Wo liegen die Unterschiede zwischen Mehrwert- und Umsatzsteuer?
Mehrwertsteuer: Dasselbe wie die Umsatzsteuer?
Andreas Fricke, 
3 Min.
Featured image: M. Schuppich - stock.adobe.com
Die Mehrwertsteuer wird auf so gut wie alle Produkte und Dienstleistungen erhoben - wo liegt also der Unterschied zur Umsatzsteuer?
Inhaltsverzeichnis
- Definition: Mehrwertsteuer erklärt
- So hoch ist der Mehrwertsteuersatz
- Das ist der Unterschied zwischen Mehrwert- und Umsatzsteuer
- Unser Fazit: Es gibt keinen Unterschied
- Häufige Fragen (FAQ) zur Mehrwertsteuer und Umsatzsteuer
Gesamtes Inhaltsverzeichnis anzeigen
Mehrwertsteuer, Umsatzsteuer – das sind Begriffe die jeder kennt.
- Aber was ist eigentlich die Mehrwertsteuer und wie hoch ist der Mehrwertsteuersatz?
- Und wo genau liegt eigentlich der Unterschied zwischen Mehrwertsteuer und Umsatzsteuer?
Mit diesen und mehr Fragen beschäftigen wir uns in diesem Artikel.
Definition: Mehrwertsteuer erklärt
Bei der Mehrwertsteuer, kurz MwSt., handelt es sich in Deutschland um eine Gemeinschaftssteuer. Das bedeutet, dass die Einnahmen aus der Steuer dem Bund, den Ländern und den Gemeinden in Deutschland zustehen. Damit ist sie eine der wichtigsten Einnahmequellen des Staates und erfüllt im Grunde auch nur diesen Zweck: Sie bringt dem Staat Geld.
Jeder Unternehmer, der in Deutschland eine Ware oder Dienstleistung anbietet, muss auf den Nettopreis die Mehrwertsteuer draufschlagen. Damit zahlt der Endverbraucher den Bruttopreis inklusive dieser Steuer. Diese bekommt aber nicht der Unternehmer selbst, sondern er führt sie direkt an das Finanzamt ab. Somit handelt es sich bei dieser Steuer um einen durchlaufenden Posten für den Unternehmer. Die Mehrwertsteuer zählt daher zu den indirekten Steuern. Der Unternehmer erhebt zwar die Steuer und führt diese an das Finanzamt ab, zahlen muss sie aber letztendlich der Endverbraucher.
So hoch ist der Mehrwertsteuersatz
In Deutschland gibt es zwei verschiedene Sätze: 7 und 19 Prozent. Produkte, welche die Grundbedürfnisse abdecken, werden mit dem ermäßigten Steuersatz von sieben Prozent besteuert. Zu diesen zählen unter anderem:
- Nahrungsmittel
- Kulturgüter wie Zeitschriften, Bücher oder Theaterkarten
- Fahrkarten für öffentliche Verkehrsmittel
Für alle anderen Produkte und Dienstleistungen wird der reguläre Mehrwertsteuersatz von 19 Prozent fällig. Zudem gibt es noch einige wenige Berufsgruppen, wie beispielsweise Ärzte, die grundsätzlich von der Umsatzsteuerpflicht befreit sind.
Das ist der Unterschied zwischen Mehrwert- und Umsatzsteuer
Diejenigen, die sich schon mal mit der Umsatzsteuer beschäftigt haben, kommt das Ganze wahrscheinlich sehr bekannt vor. Daher kommt hier zurecht die Frage auf: Gibt es einen Unterschied zwischen der Mehrwertsteuer und der Umsatzsteuer?
Die Antwort: Nein.
Bei der Mehrwertsteuer handelt es sich um den umgangssprachlichen Oberbegriff für die Vorsteuer und die Umsatzsteuer. Im Steuerrecht wird der Begriff nicht mehr verwendet, er wird aber immer noch auf den meisten Rechnungen und Quittung. Deswegen ist der Begriff den meisten Menschen eher ein Begriff als die Umsatzsteuer.
Der Begriff Mehrwertsteuer leitet sich eigentlich von der Form der Besteuerung ab. Denn die Umsatzsteuer berechnet man nach dem „Mehrwertprinzip“. Dieses Mehrwertprinzip gibt es schon seit 1968. Demnach zahlt jedes Unternehmen nur Umsatzsteuer auf den Mehrwert, den es durch den Verkauf eines Produkts oder einer Dienstleistung generiert. Man spricht hierbei auch vom sogenannten Vorsteuerabzug.
eBook
Nie wieder Steuerstress!
Das ultimative eBook für deine Steuern als Unternehmer. Mit diesen exklusiven 10 Tipps sparst du ganz einfach Steuern
Unser Fazit: Es gibt keinen Unterschied
Jedes Unternehmen, welches Dienstleistungen oder Produkte anbietet, muss auf diese die Mehrwertsteuer erheben und diese an das Finanzamt abführen. Der generelle Steuersatz beträgt hier 19 Prozent. Nur einige wenige Produkte, die für die Grundbedürfnisse essentiell wichtig sind, haben einen ermäßigten Steuersatz von 7 Prozent. #
Einen Unterschied zur Umsatzsteuer gibt es nicht. Der Begriff ist vielmehr die umgangssprachliche Bezeichnung für die Umsatzsteuer. Wenn du also genaueres über die Umsatzsteuer beziehungsweise die Mehrwertsteuer wissen möchtest, dann schaue unbedingt in den Artikel zum Thema Umsatzsteuer, in dem wir alles Wichtige ausführlich beschrieben haben.
- 09. - 11.04.2025
- 30+ Speaker
- 35.500+ Teilnehmer
- Online im Livestream
Häufige Fragen (FAQ) zur Mehrwertsteuer und Umsatzsteuer
Bei der Mehrwertsteuer, kurz MwSt., handelt es sich um eine Gemeinschaftssteuer. Das bedeutet, dass die Einnahmen aus der Steuer Bund, Ländern und Gemeinden in Deutschland zustehen.
Jeder Unternehmer, der in Deutschland eine Ware oder Dienstleistung anbietet, muss auf den Nettopreis die Mehrwertsteuer draufschlagen. Damit zahlt der Endverbraucher den Bruttopreis inklusive dieser Steuer. Diese bekommt aber nicht der Unternehmer selbst, sondern er führt sie direkt an das Finanzamt ab.
In Deutschland gibt es zwei verschiedene Sätze: sieben und 19 Prozent. Produkte, welche die Grundbedürfnisse abdecken, werden mit dem ermäßigten Steuersatz von sieben Prozent besteuert. Zu diesen zählen unter anderem:
1. Nahrungsmittel
2. Kulturgüter wie Zeitschriften, Bücher oder Theaterkarten
3. Fahrkarten für öffentliche Verkehrsmittel
Für alle anderen Produkte und Dienstleistungen wird der reguläre Steuersatz von 19 Prozent fällig. Zudem gibt es noch einige wenige Berufsgruppen, wie beispielsweise Ärzte, die grundsätzlich von der Umsatzsteuerpflicht befreit sind.
Es gibt keinen Unterschied zwischen der Mehrwertsteuer und der Umsatzsteuer. Es handelt sich bei der Mehrwertsteuer um den umgangssprachlichen Oberbegriff für die Vorsteuer und die Umsatzsteuer. Im Steuerrecht wird der Begriff Mehrwertsteuer nicht mehr verwendet, er wird aber immer noch auf den meisten Rechnungen und Quittung verwendet.
KI in der Steuerberatung: So nutzt du sie für dich
Welche Rolle wird KI künftig in der Steuerberatung spielen? Hier erfährst du, wie du sie zielführend für dich einsetzen kannst!
0
Umsatzsteuer und Vorsteuer: Dein Guide durch das Steuerlabyrinth
Die Umsatzsteuer ist für uns alltäglich und besonders für Unternehmer bedeutend. Wir erklären Vorsteuer, Umsatzsteuer und Mehrwertsteuer.
0
Affiliate Marketing Steuern: Das musst du als Affiliate wissen
Beim Betreiben von Affiliate Marketing sind Steuern fällig. Welche das sind und wie du sie berechnest, erfährst du hier!
1
Als Selbstständiger die Lohnsteuer abführen
Wenn du als Selbstständiger und Gründer Mitarbeiter beschäftigst, musst du die Lohnsteuer ans Finanzamt abführen. Dabei gibt es einige Dinge zu beachten.
0
Dropshipping-Steuern: Darauf solltest du unbedingt achten
Viele fragen sich, was man beim Dropshipping in Sachen Steuern beachten muss. Wir sagen dir, was in der EU und im EU-Ausland gilt.
1
Steueroasen: Das Paradies für Selbstständige?
Keine oder nur wenige Sturen zahlen? Ein Traum für jedes Unternehmen. Kein Wunder also, dass viele Konzerne ihre Hauptsitze in Ländern verfrachten, in denen andere Regeln herrschen.
0
DU willst deine KI-Skills aufs nächste Level heben?
WIR machen dich bereit für die Revolution
KÜNSTLICHE INTELLIGENZ!
- Praxisbeispiele – sofort anwendbar für dein Business
- Aktuelle KI-Tools im Check
- Expertentipps für die neusten KI-Technologien
- Case Studies – von E-Mail-Marketing bis Datenanalyse
Ja, ich möchte den Newsletter. Die Einwilligung kann jederzeit im Newsletter widerrufen werden. Datenschutzerklärung.
Über den Autor
Andreas Fricke
Kirchensteuer: Alles Wichtige rund um die unbeliebte Abgabe
Jetzt kostenlos sichern
Mehrwertsteuer: Dasselbe wie die Umsatzsteuer?
Jetzt anmelden
Einkommensteuer erklärt: Definition, Berechnung und Infos
KI Days - 20. & 21. Mai 2025
Steuerfrei Geld verdienen: Diese Möglichkeiten kannst du nutzen
Körperschaftsteuer erklärt: Definition und Infos
